Adempimenti antiriciclaggio secondo il CNDCEC

In questo semestre il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti contabili (”CNDCEC”) ha adottato diverse misure per assistere i propri iscritti nella corretta osservanza della normativa sull'antiriciclaggio. Nelle news del 23.01.2019 ha dato notizia dell'avvenuta approvazione del documento “Obblighi di valutazione del rischio, adeguata verifica della clientela, conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni: regole tecniche ai sensi dell'art. 11, c. 2 D.Lgs. 231/2007 come modificato dal D.Lgs. 25.05.2017, n. 90”. Come ricordato nell'informativa inviata agli ordini territoriali, l'iniziativa rientra tra i doveri del CNDCEC, in quanto il citato D.Lgs. (di attuazione delle direttive comunitarie in materia di antiriciclaggio) impone agli organismi di autoregolamentazione il compito dell'elaborazione e aggiornamento di regole tecniche, da adottarsi previo parere del Comitato di Sicurezza Finanziaria, in materia di procedure e metodologie di analisi e valutazione del rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo cui i professionisti sono esposti nell'esercizio della propria attività, di controlli interni, di adeguata verifica della clientela e di conservazione. Tali organismi e le loro articolazioni territoriali devono inoltre garantire l'adozione di misure idonee a sanzionarne l'inosservanza e sono altresì responsabili della formazione e dell'aggiornamento dei...