Valutazione dei fattori di rischio del riciclaggio

La Banca d'Italia, con provvedimento del 30.07.2019, ha emanato le nuove Disposizioni in materia di adeguata verifica della clientela per il contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. Nella Sezione prima, parte prima del provvedimento, viene chiarito che, in base al principio dell'approccio basato sul rischio, l'intensità e l'estensione degli obblighi di adeguata verifica sono modulati secondo il grado di rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo associato al singolo cliente. I destinatari definiscono e formalizzano, nel documento di policy antiriciclaggio, procedure di adeguata verifica della clientela sufficientemente dettagliate; nel documento sono indicate almeno le specifiche misure di adeguata verifica semplificata e rafforzata da assumere in relazione alle diverse tipologie di clienti o prodotti. I destinatari esercitano responsabilmente la propria autonomia, considerando tutti i fattori di rischio rilevanti. I sistemi valutativi e i processi decisionali adottati assicurano coerenza di comportamento all'interno dell'intera struttura aziendale e tracciabilità delle verifiche svolte e delle valutazioni effettuate, anche per dimostrare alle autorità che le specifiche misure assunte sono adeguate rispetto ai rischi rilevati in concreto. In particolare, si precisa nel provvedimento, nell'identificare i fattori di rischio inerenti a un cliente, i destinatari considerano anche il titolare...