Giovanni Alibrandi

Il D.Lgs. 75/2020 di attuazione della Direttiva UE 2017/1371 estende il perimetro della responsabilità amministrativa da reato degli enti.

Il Rapporto annuale 2019 dell'UIF (Unità di Informazione Finanziaria) evidenzia nuovi rischi connessi alla pandemia.

Un modello organizzativo inadeguato rispetto all'esigenza di prevenzione e protezione contro i rischi di infortuni può comportare la condanna della società.

Contrarre l'infezione da coronavirus in occasione di lavoro non comporta l'automatica responsabilità penale e civile dell'azienda: i chiarimenti dell'Inail.

In tempi di smart working e remote work può essere utile sapere che commette il reato di appropriazione indebita chi si impossessa di file aziendali.

Una serie di raccomandazioni a banche e intermediari finanziari per l'immediata attuazione delle misure a sostegno finanziario del sistema economico e produttivo.

Quali limiti comportamentali non si devono superare per evitare di essere qualificati dalle conseguenti responsabilità? Lo chiarisce la Corte di Cassazione nell'ordinanza n. 8785/2020.

La diffusione del coronavirus, oltre a inquietare, comporta la necessità di adottare maggiori cautele nel quotidiano, soprattutto nei luoghi di lavoro.

Illecito tributario e costituzione di parte civile nell'ambito del procedimento penale.

Per il riconoscimento in capo all'ente è necessario provare sia la sussistenza dell'illecito, sia gli elementi che lo costituiscono.

Per gli enti che adottano tale modello organizzativo un aspetto da valutare con la massima attenzione riguarda i soggetti autorizzati a visionare gli atti.

L'indubbio merito nell'avvicinare persone o comunità tra loro distanti e agevolare la circolazione delle informazioni non deve far dimenticare gli illeciti penalmente rilevanti che a loro volta ruotano intorno a questo mondo.

Alla condanna dell'autore del reato presupposto non consegue automaticamente anche quella dell'organizzazione: è necessario accertare la sussistenza di un interesse o vantaggio di quest'ultima per condannarla.

Il recente D.Lgs. 14/2019 amplia i doveri per l'imprenditore che opera in forma societaria o collettiva, rispetto alla precedente normativa che individuava gli organi delegati agli adempimenti.

Per principio costituzionale la responsabilità penale è personale (art. 27, c. 1, Costituzione); secondo la disciplina in materia di responsabilità amministrativa da illecito degli enti, alla responsabilità penale di chi commette il reato presupposto si associa quella...

Nel corso di una verifica fiscale presso uno studio professionale un ufficiale della Guardia di Finanza, in combutta con un suo “portavoce” spacciatosi per avvocato, compivano atti idonei e non equivoci a indurre il professionista all'indebita consegna di una somma di denaro (un...